2022年天津10月自考货币银行学章节重点六

        【导语】货币银行学科目偏向于记忆型的内容比较多，课本知识详细但繁多，所以整理重点着重记忆十分重要。本文是天津自考货币银行学的章节重点，希望对大家有帮助。

        第七章存款货币银行

        一、名词解释

        1、单元银行制度（Unit Banking System）——又称单一银行制度，指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。

        2、总分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之称，它是指银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。

        3、银行控股公司制度（Share Holding Banking System）——银行控股公司也有银行持股公司之称，一般是指专以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。

        4、负债业务（Liability Business）——指银行吸收资金形成资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、自有资本。其他负债主要包括从中央银行借款、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。

        5、资产业务（Asset Business）——是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是其取得收益的主要途径。

        6、贴现（Discount）——这项业务的内容是银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，或者说，购买票据的业务叫贴现。

        7、贷款（Loan）——又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。

        8、证券投资（Security Investments）——是指商业银行以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。

        9、中间业务（Mid-Business）——凡是银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称为中间业务。

        10、表外业务（Off-balance Sheet Business）——凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。

        11、汇兑业务（Exchange Services）——是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。

        12、信用证业务（Letters Of Credit）——是由银行保证付款的业务。现在广泛开展的为商品信用证业务。

        13、代收业务（Collection）——是银行根据各种凭证以客户名义代替客户收取款项的业务。

        14、代客买卖业务（Trade Agency）——是银行接收客户委托，代替客户买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。

        15、承兑业务（Accepting）——是银行为客户开出的汇票或票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。

        16、信托业务（Trust）——是银行作为受托人按客户或委托人的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。

        17、代理融通业务（Financing Agent）——是由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。

        18、金融创新（Financial Innovation）——是近年西方金融业中迅速发展的一种趋向。其内容是突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构以及金融市场等方面均进行了明显的创新、变革。

        19、原始存款（Original Deposit）——又称为基础存款，是指银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。对商业银行来说，是其拥有的一笔资产，是可用作放款或投资的盈利性经营资金。

        20、派生存款（Derivative Deposit）——又称为衍生存款，它是指的通过放款、贴现、投资转化而来的存款。

        二、重点与难点分析

        1、简述商业银行的性质

        ①商业银行是经营货币信用业务的特殊企业：作为企业，商业银行和其他工商企业一样，以获取利润作为其经营目的。商业银行一方面吸收社会闲散资金和暂息货币；另一方面又以债款或投资的形式将货币资金投放于社会再生产，并从中取得利息收入。

        ②商业银行不同于一般的工商企业：商业银行经营的对象是特殊的商品——货币。商业银行贷款的货币资金没有改变资金的所有权，只是以支付利息为代价的资金使用权的暂时让渡。

        ③商业银行在一定程度上蕴藏着经济管理的内容：商业银行从自身的利益出发，必须保证资金运用的安全性。因此，有必要对贷款对象进行监督和管理，甚至是干预。

        2、简述商业银行的业务

        (1)负债业务：负债业务是商业银行吸收资金，借以形成其资金来源的业务。

        ①银行资本金：是指归商业银行永久支配使用的一定数额的资金。它是商业银行开业、经营和发展的前提条件。资本金是商业银行对自身的负债，在商业银行全部营运资金中，资本金所占比重很小，一般为全部资金来源总额的10％。

        ②存款负债：存款是商业银行负债业务中最重要的业务，是商业银行经营资金的主要来源，直接制约商业银行的信贷规模和竞争能力。存款按性质可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。

        ③借款负债：借款是商业银行除存款之外吸入资金的一种负债方式。借人款不构成商业银行经常性和长期性的资金来源。借款负债有向中央银行借款、同业借款和市场借款。

        ④结算负债：商业银行在为客户提供非现金结算业务及在同业往来过程中临时占用他人的资金。

        (2)资产业务：资产业务是商业银行运用其经营资金从事各种信用活动的业务。

        ①贷款：贷款是商业银行按一定利率和确定的期限出借货币资金的信用活动。它是商业银行重要的资产业务，也是银行利润的主要来源。贷款主要有短期贷款、中期贷款、长期贷款、信用贷款、担保贷款、自营贷款、委托贷款和贴现贷款。

        ②投资：一般而言，投资是商业银行参与有价证券买卖而持有证券所引起的银行资金的占用。

        ③票据承兑：票据承兑是商业银行作为商业汇票作按期付款的承诺。如果出票人到期无力付款，银行有责任为出票人垫款，这时，承兑业务转化为贷款业务。

        ④储备资产：储备资产是商业银行为应付存款提取而保存的各种形式支付准备金的总称。

        (3)中间业务：中间业务是商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项从中收取手续费的业务。银行经营中间业务无须占用自己的资金。中间业务包括转账结算、信托、汇兑、代理、信用证、担保见证、咨询情报、计算机服务等。

        3、试分析原始存款和派生存款以及派生存款创造的条件。

        原始存款是指银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。对商业银行来说，是其拥有的一笔资产，是可用作放款或投资的盈利性经营资金。

        派生存款是指由商业银行的贷款或投资转化而成的存款。

        商业银行信用的扩张与收缩是通过派生存款量的增减变化实现的。派生存款的创造必须具备两大基本条件：

        ①部分准备金制度：准备金的多少与派生存款量直接相关。银行提取的准备金占全部存款的比例称作存款准备金率。存款准备金率越高，提取的准备金越多，银行可用的资金就越少，派生存款量也相应减少；反之，存款准备金率越低，提取的准备金越少，银行可用资金就越多，派生存款量也相应增加。

        ②非现金结算制度：在现代信用制度下，银行向客户贷款是通过增加客户在银行存款账户的余额进行的，客户则是通过签发支票来完成他的支付行为。因此，银行在增加贷款或投资的同时，也增加了存款额，即创造出了派生存款。如果客户以提取现金方式向银行取得贷款，就不会形成派生存款。

        4、试分析制约信用扩张与收缩的因素

        ①法定存款准备金率：法定存款准备金率是指为了保障存款人的利益，减少商业银行的经营风险以及实现金融的宏观调控，中央银行用法律规定商业银行在吸收存款中必须缴存存款准备金的比率。它与商业银行的信用扩张能力和派生存款量成反比。提高法定存款准备金率，银行的信用扩张能力就降低，派生存款量就减少；降低法定存款准备金率，银行可使用的存款量就增加，从而使银行的贷款和派生存款量相应扩大。法定存款准备金率直接影响商业银行的贷款规模和派生存款的创造。

        ②付现率：亦称现金漏损率，指借款人以现金形式支取贷款的数量占贷款总量的比例。借款人以提取现金形式支取贷款，使得银行的存款余额减少，在法定存款准备金率不变的情况下，意味着银行必须减少贷款的发放，由此引起整个银行体系信用规模的缩小。

        5、如何认识商业银行的管理原则？

        ①盈利性原则：银行在经营活动中力争取得最大限度的利润，也就是以最小的成本费用换取最大的经营成果。盈利性原则不仅体现了商业银行作为金融企业的性质，而且反映了银行业竞争对商业银行的要求。

        ②安全性原则：安全性原则是指银行避免资产损失的可靠程度。引起银行经营的风险大致有两类：一是市场风险，这是由于影响市场波动因素的不确定性。如利率升降、商品供求变化等；二是违约风险，这是借款人不能履约偿还贷款本金和利息的风险。风险总是对银行经营产生不利影响，因此，倡导稳健经营，注重资产安全和风险防范。

        ③流动性原则：流动性原则指银行保持资产在不发生损失情况下迅速变现的能力，即当银行需要资金时，能够通过迅速收回资产予以满足。同时，保持足够的流动性来满足客户提现和贷款的要求。

        6、试分析商业银行的经营管理理论

        ①资产管理理论：资产管理理论是将管理重心放在资产方面，特别是要注重保持资产的流动性，流动性的实现要依靠资产结构和期限的合理安排。资产管理理论经历了商业性贷款理论、转换理论和预期收入理论三个发展阶段。

        ②负债管理理论：负债管理理论是指商业银行对存款和其他资金的筹措安排和结构调整的活动，对外筹措资金的规模取决于银行贷款等资产运用的规模，银行积极寻找新的负债方式，在负债管理中寻求资金的流动性和清偿力。

        ③资产负债管理理论：资产负债管理理论是商业银行根据经济情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，实现资产和负债的统一、协调的一种管理理论，它标志着商业银行开始注重对资产和负债的全面管理。